Контрольно-счетной палатой подведены итоги исполнения представлений
17.04.2018
Контрольно-счетная палата проанализировала поступившие в марте текущего года ответы на представления и отчеты о мерах, принятых по устранению выявленных нарушений.
· Управлением культуры администрации города, МКУ «Центр бухгалтерского учета обеспечения деятельности учреждений, подведомственный управлению культуры администрации городского округа город Воронеж» и МБУК «Специальная городская библиотека искусств им. А.С. Пушкина» приняты меры по исполнению представлений, направленных по результатам проверки деятельности библиотеки, проведенной в текущем году. В целях исполнения представлений КСП заместителем главы администрации по социальной политике утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений.
В ходе проверки были установлены нарушения Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и Указаний Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами, упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». В частности, в нарушение требований законодательства факты поступления денежных средств от читателей в виде залога за пользование литературой не оформлялись первичными учетными документами и не учитывались в бухгалтерских регистрах. В настоящее время в рамках исполнения представления КСП данные нарушения устранены. На основании составленного сотрудниками КСП протокола об административном правонарушении директор библиотеки привлечена мировым судьей к административной ответственности в виде штрафа.
Реализацию рекомендаций КСП по проведению инвентаризации библиотечного фонда отдела книг, нот, разработке порядка отнесения изданий категориям «ценные» и «редкие» и формированию фонда таких изданий запланировано завершить до декабря текущего года.
Представление КСП, направленное в библиотеку, остаётся на контроле до его полного исполнения, представления в адрес управления культуры и в МКУ «Центр бухгалтерского учета...» исполнены и сняты с контроля.
· Также заместителем главы администрации города в целях исполнения представлений КСП, направленных по результатам проверки муниципальных детских школ искусств, утвержден план мероприятий по устранению нарушений, выявленных Контрольно-счетной палатой.
В ходе проверки выявлены отдельные случаи нарушений Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд». В частности, на официальном сайте закупок не в полном объеме, а также несвоевременно публиковалась информация о размещении заказов. В настоящее время вся недостающая информация размещена учреждениями на сайте закупок. Также установлены единичные случаи приемки сотрудниками учреждений фактически невыполненных работ по ремонту помещений школ. В рамках исполнения представлений КСП подрядчиками запланировано выполнить дополнительные ремонтные работы.
Также проверкой установлены случаи нарушения оплаты муниципальных контрактов, что влечет административную ответственность. В рамках исполнения представлений КСП приняты меры по своевременной оплате контрактов. Трое сотрудников школ, допустивших выявленные проверкой КСП нарушения, привлечены к дисциплинарной ответственности.
Также проверкой установлено, что помимо финансирования за счет средств городского бюджета, детским школам искусств оказывается поддержка некоммерческими организациями (партнерствами, союзами и ассоциациями). За 2014-2017 годы на проведение ремонтов, приобретение оборудования и музыкальных инструментов финансовая поддержка НКО составила 4 ,4 млн. руб. В целях упорядочения привлечения дополнительных финансовых средств в детские школы искусств КСП предложено разработать «дорожную карту» по упорядочению привлечения добровольных пожертвований и целевых взносов родителей, чьи дети обучаются в учреждениях.
В настоящее время ведется работа по реализации плана мероприятий и исполнению представления КСП. В том числе прорабатывается вопрос об увеличении объёмов финансирования на оснащение материально-технической базы проверенных учреждений за счет средств бюджета, а также вопрос упорядочения привлечения добровольных пожертвований родителей.
Представления КСП исполнены и сняты с контроля.
· Управлением дорожного хозяйства и МКУ «ГДДХиБ» администрации города приняты меры по исполнению представления КСП, направленного по результатам проверки законности и результативности использования бюджетных средств, выделенных МКУ «ГДДХиБ» на содержание и ремонт сетей ливневой канализации в 2016-2017 годах.
В целях исполнения представления КСП исполняющим обязанности первого заместителя главы администрации по городскому хозяйству утвержден план мероприятий по устранению нарушений, выявленных Контрольно-счетной палатой. В рамках реализации плана управлением дорожного хозяйства проводится работа по оформлению муниципальной собственности на бесхозяйные КНС, расположенные по переулку Новый и на пересечении Московского проспекта и Бульвара Победы, а также на сети ливневой канализации по набережной Массалитинова с очистными сооружениями и КНС. При обследовании КНС по улице Зои Космодемьянской установлено, что станция не выполняет своего прямого назначения - очистки ливневых стоков. Запорная арматура неисправна, а система очистных сооружений находится в неудовлетворительном состоянии и требует капитального ремонта. В рамках исполнения представления КСП для решения вопроса о выделении финансирования на ремонт запланировано обследование состояния КНС в мае текущего года.
Также проверкой установлено, что в некоторых случаях МКУ «ГДДХиБ» принимались фактически невыполенные объемы работ по очистке колодцев ливневых канализаций. В частности, проверка показала, что часть колодцев, отраженных на исполнительных схемах к контрактам, на обследованных участках дорог отсутствует. Переплата подрядчику составила 696 тыс. руб. По предписанию КСП, направленному в ходе проверки, указанные средства возвращены подрядчиком в городской бюджет. Двое сотрудников МКУ «ГДДХиБ», осуществлявших технический надзор за работами по содержанию сетей ливневой канализации, допустившие приемку фактически невыполненных работ, привлечены к дисциплинарной ответственности. Кроме того, директором учреждения утвержден регламент контроля фактических объемов выполненных работ по промывке трубопроводов и очистке колодцев от ила и грязи. В должностные инструкции ответственных сотрудников внесены соответствующие изменения, которыми детализированы их обязанности.
Во исполнение представления КСП условия контрактов на выполнение работ по очистке ливнеприемных колодцев дополнены требованиями о предоставлении подрядными организациями документов (договоров, талонов и т.д.), подтверждающих утилизацию жидких и твердых бытовых отходов на полигонах.
Представления КСП остаются на контроле до их полного исполнения.
