Контрольно-счетная палата
городского округа город Воронеж
КСП

КСП
  ОСНОВНОЕ МЕНЮ   МЕНЮ РАЗДЕЛА

Завершена проверка законности и результативности использования бюджетных средств, выделенных МБУ «Информационные технологии» на реализацию ВЦП «Информатизация органов местного самоуправления…» и МП «Муниципальное управление»

Завершена проверка законности и результативности использования бюджетных средств, выделенных МБУ «Информационные технологии» на реализацию ВЦП «Информатизация органов местного самоуправления…» и МП «Муниципальное управление»

22.08.2014

Контрольно-счетная палата Воронежа завершила проведение проверки законности и результативности использования бюджетных средств, выделенных МБУ «Информационные технологии» на реализацию ВЦП «Информатизация органов местного самоуправления городского округа город Воронеж» и МП «Муниципальное управление» в 2013 году и текущем периоде 2014 года.

Финансово-хозяйственная деятельность Учреждения велась с нарушениями федерального законодательства и муниципальных правовых актов:

- обязательная инвентаризация перед составлением годовой бухгалтерской отчетности за 2013 год в Учреждении проведена формально, с нарушением Приказов Минфина РФ от 13.06.1995 № 49 и от 15.12.2010 № 173н, инвентаризационная ведомость не подписана председателем и всеми членами комиссии Учреждения, что является обязательным требованием в соответствии с приказом Минфина РФ от 05.12.2010 № 173н;

- списание материальных запасов (картриджей) в Учреждении осуществлялось на основании актов, которые заполнялись некорректно (отсутствуют подписи комиссии и директора МБУ);

- выдача материальных запасов осуществлялась в нарушение требований Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в части заполнения обязательных реквизитов первичных учетных документов (отсутствует дата выдачи, страницы документа не пронумерованы и т.п.). В результате проверить фактическое расходование материальных запасов и определить остатки на складе практически невозможно;

- количественный учет приобретенных материальных запасов в 2013 году велся с нарушениями Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;

- в Учреждении отсутствуют документы, подтверждающие использование приобретенных материалов в 2013-2014 годах (данные об их количестве, местах проведения работ), при этом все материалы списаны;

- в 2013 году Учреждением приобретены материалы сверх объема, установленного муниципальным заданием и нормативом затрат, при отсутствии обоснованной потребности, при этом в нарушение п. 4.1 Порядка определения нормативных затрат (распоряжение администрации города от 27.01.2012 № 71-р) изменение нормативных затрат не произведено;

- договор от 11.12.2013 с ООО «ГТС-Альянс» на устройство структурированной кабельной сети на сумму 4 400 тыс. руб. заключен в нарушение п. 6 ч. 2 ст. 55 Федерального закона № 94-ФЗ (как непредвиденные работы, что в ходе проверки не подтвердилось). Кроме того, по данному договору, который в настоящее время остается неоплаченным, установлены следующие нарушения:

- при отсутствующих схемах проведения работ, ко всем работам применен коэффициент стесненности (15%) и в результате стоимость завышена на 483,4 тыс. руб.;

- в отсутствие сводного заключения о результатах тестирования всей структурированной кабельной сети, в акты выполненных работ включены затраты по тестированию сети на сумму 2 175 тыс. руб., что составляет 50% общей стоимости договора;

- в 2013 году Учреждением по трем договорам на устройство структурированной кабельной сети в отсутствие документов, подтверждающих выполнение работ по тестированию сети, оплачены работы на сумму 299,9 тыс. руб.

- на момент проверки в городском округе не был принят нормативно-правовой акт, регламентирующий создание и поддержку единых информационных систем. В результате, на действующий программный комплекс отсутствует государственная регистрация в Федеральной службе по интеллектуальной собственности.

По результатам мероприятия в адрес заместителя главы городского округа - руководителя аппарата и директора МБУ «Информационные технологии» направлены представления, нарушения устраняются.